Группа объектов всегда располагается на одном слое. Если вы выделите несколько объектов на разных слоях и объедините их в группу, все объекты будут перенесены на верхний из задействованных слоев. Эта команда не отменяется. Если непосредственно после группировки нажать комбинацию клавиш <Ctrl>+<Z>, группа распадется на отдельные объекты, но все они останутся на одном слое.